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Compliance
7 Settembre 2026

Fusione, scissione e cessione d'azienda: che cosa succede alla responsabilità 231

Che cosa accade alla responsabilità 231 quando l'ente si trasforma, si fonde, si scinde o cede l'azienda. Le regole degli articoli 28-33, i limiti patrimoniali e le verifiche da fare prima della firma. ... Leggi di più
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Penale
4 Settembre 2026

Amministratore di fatto nei reati tributari: quando risponde chi gestisce senza carica

L'amministratore di fatto risponde dei reati tributari come chi ha la carica: da dove nasce l'equiparazione, quali prove la fondano e che cosa rischia chi gestisce senza nomina. ... Leggi di più
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Compliance
2 Settembre 2026

Reati societari e 231: quando la società risponde del falso in bilancio (art. 25-ter)

Quando la società risponde in proprio dei reati societari commessi dagli amministratori. L'art. 25-ter del D.Lgs. 231/2001, il criterio dell'interesse, le sanzioni e i presidi del modello. ... Leggi di più
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Compliance
31 Agosto 2026

Informazione di garanzia all'ente: che cosa contiene e che cosa deve fare l'impresa

Informazione di garanzia all'ente ex art. 57 D.Lgs. 231/2001: i due inviti che l'atto contiene, la costituzione della società con rappresentante e difensore, il nodo dell'incompatibilità e le prime scelte difensive dell'impresa. ... Leggi di più
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Penale
28 Agosto 2026

Processo verbale di constatazione: che valore ha e come ci si difende

Il processo verbale di constatazione chiude la verifica fiscale e fissa i rilievi. Dalla consegna decorrono i sessanta giorni per le osservazioni e, sopra soglia, può aprirsi il fronte penale. ... Leggi di più
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Penale
20 Luglio 2026

Caso Roggero: quanti anni farà davvero in carcere e quanto dovrà risarcire

La condanna definitiva è di 14 anni e 9 mesi, ma la pena indicata nella sentenza non coincide necessariamente con il periodo trascorso interamente in cella. L’età di 72 anni non determina, da sola, la concessione dei domiciliari. Nello scenario
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Penale
14 Luglio 2026

Responsabilità Del Commercialista Nei Reati Tributari: quando il consulente fiscale rischia davvero?

Responsabilità Del Commercialista Nei Reati Tributari - Introduzione Responsabilità Del Commercialista Nei Reati Tributari significa verificare se il consulente fiscale abbia avuto un ruolo penalmente rilevante nella realizzazione di un reato fiscale commesso dal contribuente, dall’imprenditore o dalla società. La
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Penale
7 Luglio 2026

Difesa Penale Tributaria: perché serve una strategia prima ancora del processo

Introduzione alla Difesa Penale Tributaria Difesa Penale Tributaria significa costruire una strategia difensiva quando una questione fiscale non riguarda più soltanto imposte, sanzioni e accertamenti, ma può diventare un procedimento penale per reati tributari. Il passaggio è spesso graduale. Prima
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Penale
30 Giugno 2026

Indagini Fiscali Penali: cosa succede davvero dopo una verifica?

Indagini Fiscali Penali significa che una verifica dell’Agenzia delle Entrate o della Guardia di Finanza ha superato il piano meramente tributario e può trasformarsi in un procedimento davanti alla Procura della Repubblica. In concreto, ciò accade quando dai controlli emergono
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Penale
25 Giugno 2026

Pagamento Debito Fiscale E Reati Tributari: quando pagare può cambiare davvero la difesa

Pagamento Debito Fiscale E Reati Tributari: cosa sappiamo finora? Parlare di Pagamento Debito Fiscale E Reati Tributari significa valutare se l’estinzione del debito verso l’Erario possa evitare la punibilità, ridurre la pena, consentire il patteggiamento, incidere sul sequestro oppure migliorare
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Compliance
7 Agosto 2026

Riforma 231 e modello organizzativo: cosa cambia dopo il disegno di legge del 4 agosto

Il Consiglio dei ministri ha approvato il disegno di legge di revisione del D.Lgs. 231/2001. È un testo che deve ancora entrare in Parlamento: cosa significa davvero per il modello organizzativo e per l'Organismo di Vigilanza. ... Leggi di più
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Compliance
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Penale
5 Agosto 2026

Art. 21-ter e sanzione dell'ente: quando la riorganizzazione dopo il reato tributario azzera la 231

Indice La sanzione dell'ente in sintesi Il punto dell'Avv. Soardi Che cosa prevede davvero l'art. 21-ter Perché la norma tocca anche la sanzione dell'ente Il provvedimento della Procura generale di Milano Quali condotte hanno riempito lo spazio sanzionatorio Come si
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Compliance
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Penale
31 Luglio 2026

Delega di Funzioni Sicurezza Sul Lavoro: quando esonera davvero il datore di lavoro

La delega di funzioni ex art. 16 D.Lgs. 81/2008 non esonera il datore di lavoro dall'obbligo di vigilanza: lo trasforma in un obbligo procedurale. Che cosa chiede oggi la Cassazione e perché il Modello 231 è decisivo. ... Leggi di più
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Compliance
24 Luglio 2026

Riforma del D.Lgs. 231/2001: cosa prevede il progetto del Ministero della Giustizia

Aggiornamento del 7 agosto 2026. Il 4 agosto 2026 il Consiglio dei ministri ha approvato, su proposta del Ministro della giustizia, un disegno di legge di revisione della disciplina della responsabilità amministrativa degli enti (comunicato stampa n. 185). La proposta
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Compliance
23 Luglio 2026

Relazione Annuale OdV: Contenuto, Funzione E Valore Per L’Azienda

La Relazione Annuale ODV è il documento con cui l'Organismo di Vigilanza riferisce all’organo amministrativo sull’attività svolta, sui controlli effettuati, sui flussi informativi ricevuti, sulle criticità emerse e sulle eventuali esigenze di aggiornamento del Modello 231. Non è una relazione
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    Eccellente avvocato penalista, serio e competente. Raccomando assolutamente per penale d’impresa e 231. Professionista vero!
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    Loris Balili
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    Sono felice di essere stato seguito dall’Avv. Stefano SOARDI non solo per le capacità professionali ma anche per le doti relazionali. Consiglio vivamente a chiunque di essere seguito da lui.
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    Ci siamo rivolti all’Avvocato Soardi per una situazione spiacevole e abbiamo ricevuto una consulenza molto chiara e professionale. Si è dimostrato fin da subito pratico, empatico e disponibile ad ascoltare e comprendere il problema, spiegandoci con efficacia e semplicità come affrontare la situazione. Cogliamo l’occasione per ringraziarlo nuovamente per la disponibilità e la professionalità dimostrate.
    
    
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